Quels sont les avantages d’un contrôle de gestion externalisé pour les banques ?

L’externalisation du contrôle de gestion dans les banques est une tendance croissante, qui permet aux établissements financiers de bénéficier d’un accompagnement spécialisé tout en réduisant leurs coûts opérationnels. Bien que certaines banques préfèrent garder cette fonction en interne, l’externalisation présente plusieurs avantages stratégiques et opérationnels. Voici les principaux avantages d’un contrôle de gestion externalisé pour les banques.

1. Réduction des coûts opérationnels

L’un des avantages majeurs de l’externalisation du contrôle de gestion est la réduction des coûts. La gestion des ressources internes peut être coûteuse, notamment en termes de salaires, de formation continue et de gestion des infrastructures. En externalisant cette fonction, les banques peuvent accéder à une expertise spécialisée sans avoir à supporter les coûts fixes liés à la gestion d’une équipe interne.

Actions :

• Réduction des coûts salariaux : L’externalisation permet de réduire les dépenses liées aux salaires des contrôleurs de gestion internes, ainsi que les coûts associés (charges sociales, avantages, etc.).
• Économies sur les outils technologiques : Les prestataires externes disposent souvent de leurs propres outils et systèmes de gestion financière (ERP, logiciels de Business Intelligence), ce qui permet à la banque de réaliser des économies sur les investissements technologiques.

Exemple : Une banque qui externalise le contrôle de gestion pourrait réduire son coût de traitement des données financières en s’appuyant sur les infrastructures et l’expertise technologique du prestataire, au lieu d’investir dans ses propres outils.

2. Accès à une expertise spécialisée

Externaliser le contrôle de gestion permet aux banques de bénéficier d’une expertise spécialisée et d’un regard extérieur, ce qui est particulièrement important dans un secteur bancaire en constante évolution et soumis à de fortes régulations. Les prestataires de services externes sont souvent des spécialistes qui maîtrisent les meilleures pratiques du marché et sont en mesure d’apporter une valeur ajoutée grâce à leur connaissance approfondie du secteur.

Actions :

• Expertise technique et réglementaire : Les prestataires externes sont souvent mieux informés des évolutions réglementaires (Bâle III, Bâle IV, RGPD) et peuvent adapter rapidement les processus de contrôle de gestion pour assurer la conformité.
• Expérience sectorielle : Les prestataires ayant travaillé avec plusieurs banques ou institutions financières peuvent apporter des solutions éprouvées et offrir une perspective plus large sur les meilleures pratiques du secteur.

Exemple : Une banque faisant face à des exigences réglementaires complexes pourrait externaliser la fonction de contrôle de gestion pour bénéficier de l’expertise d’un prestataire qui maîtrise les normes Bâle III, et qui peut garantir que les rapports financiers respectent les exigences légales.

3. Flexibilité et capacité d’adaptation

L’externalisation du contrôle de gestion permet aux banques de bénéficier d’une plus grande flexibilité dans la gestion de leurs besoins en fonction des fluctuations d’activité. Les prestataires externes offrent une flexibilité accrue en termes de ressources humaines et d’outils, permettant ainsi à la banque d’ajuster ses besoins selon l’évolution du marché ou des projets.

Actions :

• Ajustement des ressources : En fonction des périodes (forte activité, crise économique), la banque peut ajuster ses besoins en contrôle de gestion sans avoir à recruter ou à former de nouveaux collaborateurs en interne.
• Réactivité face aux changements : En externalisant, la banque peut rapidement adapter ses ressources en cas de nouveaux projets, de changements dans la réglementation, ou de fluctuations de la charge de travail.

Exemple : Lorsqu’une banque lance un projet de transformation numérique, elle peut rapidement renforcer son équipe de contrôle de gestion en s’appuyant sur des experts externes pour accompagner ce projet sans recruter de personnel supplémentaire.

4. Concentration sur les activités stratégiques

L’externalisation du contrôle de gestion permet aux banques de se concentrer sur leurs activités stratégiques, telles que le développement commercial, la gestion des clients, et l’innovation de produits financiers. En déléguant la gestion quotidienne des performances et des risques financiers à des experts externes, les équipes internes peuvent se focaliser sur les priorités clés qui créent directement de la valeur pour la banque.

Actions :

• Délégation des tâches opérationnelles : Les tâches de suivi des performances, de production des rapports financiers et de gestion des coûts peuvent être prises en charge par le prestataire externe, libérant ainsi du temps pour les équipes internes.
• Focus sur l’innovation : En externalisant certaines fonctions, les équipes internes peuvent se concentrer sur des initiatives plus stratégiques, telles que le développement de nouveaux produits financiers ou l’amélioration de l’expérience client.

Exemple : Une banque qui externalise le suivi des indicateurs de performance (KPI) et la production des rapports financiers peut permettre à son équipe financière de se concentrer sur le lancement d’un nouveau service bancaire digital ou d’une nouvelle solution de crédit.

5. Amélioration de la qualité et de la précision des analyses

Les prestataires externes sont souvent équipés des outils technologiques les plus avancés et disposent d’une expertise analytique approfondie, ce qui leur permet de fournir des analyses financières précises et de qualité. Cette amélioration de la qualité des données et des rapports financiers est un atout majeur pour la prise de décision stratégique.

Actions :

• Utilisation de technologies avancées : Les prestataires externes utilisent souvent des outils de Business Intelligence (BI), d’analyse des données, et d’automatisation des rapports, permettant d’obtenir des analyses plus précises et en temps réel.
• Production de rapports de qualité : Grâce à leur expertise et à leurs outils performants, les prestataires externes peuvent fournir des rapports financiers de haute qualité, conformes aux normes réglementaires et adaptés aux besoins de la direction.

Exemple : Une banque qui externalise son contrôle de gestion peut obtenir des rapports financiers détaillés et des analyses prédictives sur l’évolution de sa rentabilité ou sur ses risques de liquidité, permettant ainsi à la direction de prendre des décisions plus éclairées.

6. Conformité réglementaire renforcée

Le secteur bancaire est soumis à des réglementations strictes et en constante évolution (Bâle III, Bâle IV, MIFID II, RGPD). L’externalisation du contrôle de gestion permet à la banque de gérer efficacement la conformité à ces régulations, car les prestataires spécialisés sont souvent bien informés des évolutions réglementaires et équipés pour adapter rapidement les processus.

Actions :

• Mise en conformité proactive : Les prestataires externes suivent de près les évolutions réglementaires et s’assurent que la banque respecte les normes en matière de rapports financiers, de gestion des risques, et de contrôle interne.
• Réduction des risques de non-conformité : L’expertise des prestataires externes permet de réduire le risque de sanctions en assurant une gestion rigoureuse des processus financiers et un suivi régulier des indicateurs de conformité.

Exemple : Une banque opérant à l’international peut externaliser une partie de ses fonctions de contrôle de gestion pour s’assurer que toutes ses entités respectent les exigences de Bâle III et qu’elle n’est pas exposée à des sanctions pour non-conformité.

7. Gain de temps et amélioration de l’efficacité opérationnelle

En externalisant le contrôle de gestion, les banques peuvent gagner en efficacité opérationnelle en s’appuyant sur des processus optimisés et des outils technologiques avancés. Cela leur permet de se concentrer sur leurs activités clés et de déléguer les tâches chronophages, tout en maintenant un niveau de qualité élevé.

Actions :

• Automatisation des tâches répétitives : Les prestataires externes utilisent souvent des technologies permettant d’automatiser les tâches manuelles, comme la collecte de données, la génération de rapports ou l’analyse des coûts. Cela permet à la banque de gagner du temps et de se concentrer sur les tâches à forte valeur ajoutée.
• Optimisation des processus financiers : Grâce à leur expertise, les prestataires peuvent aider la banque à optimiser ses processus de gestion (budgétisation, suivi des coûts, gestion des risques), améliorant ainsi son efficacité globale.

Exemple : Une banque qui externalise la production de ses rapports financiers mensuels ou trimestriels peut bénéficier d’un traitement plus rapide et plus précis, permettant à la direction de disposer de ces informations de manière plus réactive pour ajuster les stratégies.

Tableau récapitulatif des avantages d’un contrôle de gestion externalisé pour les banques

L’externalisation du contrôle de gestion permet aux banques de bénéficier de nombreux avantages, notamment en termes de réduction des coûts, d’accès à des compétences spécialisées et d’amélioration de l’efficacité opérationnelle. Cela leur permet de rester compétitives tout en optimisant leurs processus financiers et en se concentrant sur leurs priorités stratégiques.